SAP FI - Cuenta de mayor
Las cuentas del Libro mayor (L / M) se utilizan para proporcionar una imagen de la contabilidad y las cuentas externas y para registrar todas las transacciones comerciales en un sistema SAP. Este sistema de software está totalmente integrado con todas las demás áreas operativas de una empresa y garantiza que los datos contables sean siempre completos y precisos.
¿Cómo crear una nueva cuenta de mayor?
Puedes usar el T-codeFS00 para definir de forma centralizada una cuenta de mayor. Consulte la siguiente captura de pantalla.
También puede utilizar la siguiente ruta:
En SAP R / 3, vaya a Contabilidad → Contabilidad financiera → Libro mayor → Registros maestros → Cuentas de mayor → Procesamiento individual → Centralmente.
En el campo Cuenta de mayor, ingrese el número de cuenta de la cuenta de mayor y la clave del código de la empresa y haga clic en el icono Crear como se muestra en la siguiente captura de pantalla:
El siguiente paso es ingresar los detalles en los Cuadros de cuenta.
Grupo de cuentas
El Grupo de cuentas determina el grupo para el que se debe crear la cuenta de mayor, por ejemplo, Gastos administrativos, etc.
Cuenta de estado de pérdidas y ganancias
Si la cuenta de mayor se va a utilizar para la cuenta de estado de pérdidas y ganancias, seleccione esta opción; de lo contrario, utilice la cuenta de balance.
Debajo de la descripción, proporcione un texto breve o un texto explicativo de la cuenta de mayor.
El siguiente paso es hacer clic en los datos de control y proporcionar datos para la moneda de la cuenta y otros campos como saldo en moneda local, clave de diferencia de tipo de cambio, categoría de impuestos, registro sin impuestos permitidos, cuenta de reconocimiento para el tipo de cuenta, número de cuenta alternativo, grupo de tolerancia. , etc., como se muestra en la siguiente captura de pantalla.
Haga clic en Crear / interés bancario y proporcione datos en los siguientes campos:
Una vez ingresados los detalles, haga clic en el botón Guardar para crear una cuenta de mayor.
Contabilización en el libro mayor
Después de completar la ejecución de nómina, el siguiente paso es contabilizar la ejecución de nómina en cuentas de mayor. La contabilización en la cuenta de mayor desde la ejecución de nómina incluye lo siguiente:
- Primero es recopilar los detalles relacionados con la contabilización del L / M de la ejecución de nómina.
- Lo siguiente es crear el resumen de documentos para la contabilización del L / M.
- Una vez que haya resumido los documentos, debe realizar la contabilización en los centros de coste y cuentas de mayor relevantes.
¿Cómo se realiza la publicación?
Durante cada ejecución del cálculo de nómina, el cálculo de la nómina contiene diferentes tipos de contabilización del salario en las cuentas del libro mayor relevantes. Al publicar en la cuenta GL, se deben considerar los siguientes puntos:
En Nómina, diferentes tipos de salario: salario de horas extra, salario estándar y otros gastos deben contabilizarse en la cuenta GL correcta.
Otros salarios, como contribuciones al seguro, pago de impuestos y otros tipos de pago, deben contabilizarse como crédito para la nómina de empleados.
En la ejecución de la nómina, tiene otros tipos de salario, como la contribución al seguro de salud que se debe registrar como doble contabilización en las cuentas: incluye el débito como gasto y el abono como pagadero en la cuenta GL.
Otro tipo de salario en la ejecución de nómina como devengos, otros tipos de seguro, etc. también deben contabilizarse en dos cuentas: debitarse como un gasto y acreditarse como una provisión en la contabilización del libro mayor.