Gestión bancaria - Riesgos con activos
Los riesgos tienen un efecto negativo en las ganancias y ahorros futuros de un banco y en el valor de mercado de su equidad debido a los cambios en las tasas de interés. El manejo de activos invita a diferentes tipos de riesgos. Los riesgos no se pueden evitar ni descuidar en la gestión bancaria. El banco tiene que analizar el tipo de riesgo y se deben tomar las medidas necesarias.With respect to assets, risks can further be categorized into the following -
Riesgo de cambio
El régimen de tipo de cambio flotante ha traído como consecuencia una volatilidad pronunciada, lo que añade una nueva dimensión al perfil de riesgo de los balances de los bancos. El aumento de los flujos de capital en las economías libres tras la desregulación ha contribuido a un aumento en el volumen de transacciones.
Los grandes flujos transfronterizos junto con la volatilidad han hecho que los balances de los bancos sean vulnerables a los movimientos del tipo de cambio.
Negociar en diferentes monedas
Trae oportunidades como también riesgos. Si los pasivos en una moneda exceden el nivel de activos en la misma moneda, entonces el descalce de monedas puede agregar valor o erosionarlo dependiendo de los movimientos de la moneda. La forma más sencilla de evitar el riesgo cambiario es asegurarse de que los desajustes, si los hay, se reduzcan a cero o casi a cero.
Los bancos realizan operaciones en divisas como aceptar depósitos, hacer préstamos y anticipos y cotizar precios para transacciones en divisas. Independientemente de las estrategias adoptadas, es posible que no sea posible eliminar por completo los descalces de monedas. Además, algunas de las instituciones pueden adoptar posiciones comerciales propias como una estrategia comercial consciente. La gestión del riesgo cambiario es una dimensión más de la gestión de activos y pasivos.
La posición de moneda no coincidente, además de exponer el balance a movimientos en el tipo de cambio, también lo expone al riesgo país y al riesgo de liquidación. Desde que el RBI (Departamento de Control de Cambios) introdujo el concepto de posición cercana al cuadrado al final del día en 1978, los bancos han estado estableciendo límites durante la noche y realizando de forma selectiva operaciones activas durante el día.
Riesgo de tasa de interés (TIR)
La desregulación gradual de las tasas de interés y la flexibilidad operativa otorgada a los bancos para fijar el precio de la mayoría de los activos y pasivos han expuesto al sistema bancario al riesgo de tasas de interés.
El riesgo de tasa de interés es el riesgo en el que los cambios en las tasas de interés del mercado pueden afectar negativamente la situación financiera de un banco. Los cambios en las tasas de interés afectan tanto a las ganancias actuales (perspectiva de ganancias) como al patrimonio neto del banco (perspectiva de valor económico). El riesgo desde la perspectiva de las ganancias se puede medir como cambios en los Ingresos por intereses netos (Cero) o el Margen de intereses netos (NIM).
Por lo tanto, ALM es un proceso regular y un asunto cotidiano. Esto debe manejarse con cuidado y se deben tomar medidas preventivas para aliviar los problemas relacionados. Puede conducir a un daño irreparable a los bancos en términos de liquidez, rentabilidad y solvencia, si no se controla adecuadamente.