Análisis y medidas financieras interanuales

Año tras año (YoY) es una medida de crecimiento. Se obtiene restando la suma real del año anterior de la suma real.

Si el resultado es positivo, refleja un aumento en lo real, y si es negativo, refleja una disminución en lo real, es decir, si calculamos año tras año como -

year-over-year = (actual sum –prior year actual sum)

  • Si la suma real> la suma real del año anterior, año tras año será positivo.
  • Si la suma real <la suma real del año anterior, año tras año será negativo.

En los datos financieros, las cuentas como las cuentas de gastos tendrán importes de débito (positivos) y las cuentas de ingresos tendrán importes de crédito (negativos). Por lo tanto, para las cuentas de gastos, la fórmula anterior funciona bien.

Sin embargo, para las cuentas de ingresos, debería ser al revés, es decir

  • Si la suma real> la suma real del año anterior, año tras año debe ser negativo.
  • Si la suma real <la suma real del año anterior, año tras año debe ser positivo.

Por lo tanto, para las cuentas de ingresos, debe calcular año tras año como:

year-over-year = -(actual sum – prior year actual sum)

Creando medida año tras año

Puede crear una medida año tras año con la siguiente fórmula DAX:

YoY: = SI (CONTIENE (Cuentas, Cuentas [Clase], "Ingresos netos"), - ([Suma real] - [Suma real del año anterior]), [Suma real] - [Suma real del año anterior])

En la fórmula DAX anterior:

  • La función DAX CONTAINS devuelve VERDADERO, si una fila tiene "Ingresos netos" en la columna Clase en la tabla Cuentas.

  • La función DAX IF luego devuelve - ([Suma real] - [Suma real del año anterior]).

  • De lo contrario, la función DAX IF devuelve [Suma real] - [Suma real del año anterior].

Creación de una medida de porcentaje año tras año

Puede representar año tras año como un porcentaje con la proporción:

(YoY) / (Prior Year Actual Sum)

Puede crear la medida Porcentaje año tras año con la siguiente fórmula DAX:

% Anual: = SI ([Suma real del año anterior], [YoY] / ABS ([Suma real del año anterior]), EN BLANCO ())

La función DAX IF se utiliza en la fórmula anterior para garantizar que no haya división por cero.

Análisis de datos con medidas año tras año

Cree una Power PivotTable de la siguiente manera:

  • Agregue los campos Clase y Subclase de la tabla Cuentas a Filas.
  • Sume las medidas: Suma real, Suma real del año anterior,% anual y% anual a los valores.
  • Inserte una rebanadora en el campo Año fiscal de la tabla Fecha.
  • Seleccione FY2016 en Slicer.

Creación de una medida de presupuesto año tras año

Puede crear la medida Presupuesto año tras año de la siguiente manera:

Presupuesto interanual: = SI (CONTAINS (Cuentas, Cuentas [Clase], "Ingresos netos"), - ([Suma presupuestaria] - [Suma real del año anterior]), [Suma presupuestaria] - [Suma real del año anterior])

Creación de una medida de porcentaje año tras año del presupuesto

Puede crear una medida de porcentaje anual del presupuesto de la siguiente manera:

Porcentaje interanual del presupuesto: = SI ([Suma real del año anterior], [Presupuesto interanual] / ABS ([Suma real del año anterior]), EN BLANCO ())

Análisis de datos con medidas presupuestarias año tras año

Cree una Power PivotTable de la siguiente manera:

  • Agregue los campos Clase y Subclase de la tabla Cuentas a Filas.
  • Agregue las medidas: Suma presupuestaria, Suma real del año anterior, Presupuesto interanual y Presupuesto interanual% a los valores.
  • Inserte una rebanadora en el campo Año fiscal de la tabla Fecha.
  • Seleccione FY2016 en Slicer.

Creación de una medida de pronóstico año tras año

Puede crear una medida de pronóstico año tras año de la siguiente manera:

Pronóstico interanual: = SI (CONTIENE (Cuentas, Cuentas [Clase], "Ingresos netos"), - ([Suma del pronóstico] - [Suma real del año anterior]), [Suma del pronóstico] - [Suma real del año anterior])

Creación de una medida de porcentaje año tras año de previsión

Puede crear una medida de Porcentaje de año tras año de pronóstico de la siguiente manera:

Pronóstico interanual%: = SI ([Suma real del año anterior], [Pronóstico interanual] / ABS ([Suma real del año anterior]), EN BLANCO ())

Análisis de datos con medidas de pronóstico año tras año

Cree una Power PivotTable de la siguiente manera:

  • Agregue los campos Clase y Subclase de la tabla Cuentas a Filas.
  • Agregue las medidas: Suma del pronóstico, Suma real del año anterior, Pronóstico interanual y Pronóstico interanual% a los valores.
  • Inserte una rebanadora en el campo Año fiscal de la tabla de datos.
  • Seleccione FY2016 en Slicer.