Medidas y análisis financieros básicos

Puede crear varias medidas en el modelo de datos para usar en cualquier número de Power PivotTables. Esto forma el proceso de análisis y modelado de datos con el modelo de datos utilizando DAX.

Como aprendió anteriormente en las secciones anteriores, el modelado y análisis de datos depende del contexto y el negocio específicos. En este capítulo, aprenderá a modelar y analizar datos basados ​​en una base de datos de pérdidas y ganancias de muestra para comprender cómo crear las medidas necesarias y utilizarlas en varias tablas dinámicas de energía.

Puede aplicar el mismo método para el modelado y análisis de datos para cualquier negocio y contexto.

Creación de medidas basadas en datos financieros

Para crear cualquier informe financiero, debe realizar cálculos de montos para un período de tiempo, organización, cuenta o ubicación geográfica en particular. También debe realizar los cálculos de personal y de costo por personal. En el modelo de datos, puede crear medidas base que se pueden reutilizar para crear otras medidas. Esta es una forma eficaz de modelar datos con DAX.

Para realizar cálculos para el análisis de datos de pérdidas y ganancias, puede crear medidas como suma, año tras año, año hasta la fecha, trimestre hasta la fecha, variación, número de empleados, costo por número de empleados, etc. utilice estas medidas en Power PivotTables para analizar los datos e informar los resultados del análisis.

En las siguientes secciones, aprenderá a crear las medidas financieras base y analizar los datos con esas medidas. Las medidas se denominan medidas de base, ya que pueden utilizarse para crear otras medidas financieras. También aprenderá a crear medidas para los períodos de tiempo anteriores y a utilizarlas en el análisis.

Creación de medidas financieras básicas

En el análisis de datos financieros, el presupuesto y la previsión juegan un papel importante.

Presupuesto

Un presupuesto es una estimación de los ingresos y gastos de una empresa durante un año financiero. El presupuesto se calcula al inicio de un ejercicio teniendo en cuenta los objetivos y metas de la empresa. Las medidas presupuestarias deben analizarse de vez en cuando durante el año financiero, ya que las condiciones del mercado pueden cambiar y la empresa puede tener que alinear sus objetivos y metas con las tendencias actuales de la industria.

Pronóstico

Un pronóstico financiero es una estimación de los resultados financieros futuros de una empresa mediante el examen de los datos históricos de ingresos y gastos de la empresa. Puede utilizar la previsión financiera para lo siguiente:

  • Determinar cómo asignar el presupuesto para un período futuro.

  • Realizar un seguimiento del desempeño esperado de la empresa.

  • Tomar decisiones oportunas para abordar las deficiencias de los objetivos o maximizar una oportunidad emergente.

Reales

Para realizar los cálculos de presupuestación y previsión, necesita los ingresos y gastos reales en cualquier momento.

Puede crear las siguientes 3 medidas financieras básicas que se pueden utilizar para crear otras medidas financieras en el modo de datos:

  • Suma de presupuesto
  • Suma real
  • Suma de previsión

Estas medidas son las sumas de agregación de las columnas: Presupuesto, Real y Previsión en la tabla Datos financieros.

Cree las medidas financieras básicas de la siguiente manera:

Budget Sum

Suma de presupuesto: = SUM ('Datos financieros' [Presupuesto])

Actual Sum

Suma real: = SUMA ('Datos financieros' [Real])

Forecast Sum

Suma de previsión: = SUMA ('Datos financieros' [Previsión])

Análisis de datos con medidas financieras básicas

Con las medidas financieras básicas y la tabla de fecha, puede realizar su análisis de la siguiente manera:

  • Cree una tabla dinámica de energía.
  • Agregue el campo Año fiscal de la tabla Fecha a Filas.
  • Agregue las medidas Suma de presupuesto, Suma real y Suma de previsión (que aparecen como campos en la lista Campos de tabla dinámica) a Valores.

Creación de medidas financieras para períodos anteriores

Con las tres medidas financieras básicas y la tabla Fecha, puede crear otras medidas financieras.

Suponga que desea comparar la suma real de un trimestre con la suma real del trimestre anterior. Puede crear la medida - Suma real del trimestre anterior.

Suma real del trimestre anterior: = CALCULATE ([Suma real], DATEADD ('Fecha' [Fecha], 1, TRIMESTRE))

Del mismo modo, puede crear la medida - Suma real del año anterior.

Suma real del año anterior: = CALCULATE ([Suma real], DATEADD ('Fecha' [Fecha], 1, YEAR))

Análisis de datos con medidas financieras para períodos anteriores

Con las medidas base, las medidas de períodos anteriores y la tabla Fecha, puede realizar su análisis de la siguiente manera:

  • Cree una tabla dinámica de energía.
  • Agregue el campo Trimestre fiscal de la tabla Fecha a Filas.
  • Sume las medidas Suma real y Suma real del trimestre anterior a los valores.
  • Cree otra Power PivotTable.
  • Agregue el campo Año fiscal de la tabla Fecha a Filas.
  • Agregue las medidas Suma real y Suma real del año anterior a los valores.